Комплаенс

Данный вид комплаенса позволяет критически подойти к сложившимся корпоративных процедурам, оценить риски, содержащиеся в уставе компании, рассмотреть вероятность совершения сделок в нарушение корпоративных процедур и выявить иные риски.
Выявленные риски получаются свою оценку и корректируются путем корректировки локальных актов и внутренних процедур.

При ведении деятельности сотрудники могут оформляться:

• путем заключения трудового договора;
• путем заключения гражданско-правового договора.

Каждый из избранных вариантов имеет риски и особенности.
Так, за Роструд может проверить соблюдение требований трудового законодательства, работники могут требовать соблюдения их прав и предоставления гарантий, процесс увольнения имеет свои особенности.
В случае заключения гражданско-правового договора имеется риск переквалификации отношений в трудовые с доначислением налогов и взносов работодателю.
При проведении процедуры комплаенс происходит выявление всех возможных рисков и разрабатываются предложения по их снижению либо полному устранению.

Данный вид комплаенса особое актуален для компаний, которые участвуют в закупках по 223-ФЗ или 44-ФЗ, так как в силу специфики правового регулирования участники данных процедур могут быть привлечены к ответственности.
Помимо этого, при проведении антимонопольного комплаенса производится анализ рекламной деятельности на предмет соблюдения норм о конкуренции.
По итогам формируется карта рисков с планом по их снижению.

Комплаенс направлен на выявление рисков, касающихся совершения коррупционных действий.
В рамках реализации данного вида комплаенса рассматриваются вопросы взяточничества, дарения и получения подарков, совершения знаков делового гостеприимства, конфликта интересов и иные аспекты.
Принятие мер по снижению рисков часто приводит к необходимости изменения внутренних документов и процессов с обучением сотрудников.

Данный вид комплаенса часто взаимосвязан с иными группами рисков.
Например, картельный сговор может являться нарушением антимонопольного законодательства, но в итоге стать причиной привлечения руководителей компаний-конкурентов к уголовной ответственности по ст.178 УК РФ.
В случае нарушения налогового законодательства помимо привлечения к налоговой ответственности с наложением пени и штрафов, руководители и иные ответственные лица могут быть привлечены к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов по ст.199 УК РФ.
Длительная невыплата зарплаты может стать основанием для возбуждения уголовного дела по ст.145.1 УК РФ.
Таким образом, при проведении данного вида комплаенса выстраивается общая структура деятельности организации с выделением наиболее значимых рисков, на минимизацию которых направлена дальнейшая работа.